ISA 계좌 개설 납입한도 비과세

ISA 계좌 개설 납입한도 비과세

 

올해 1분기에 ISA 계좌 가입자 수가 500만명을 돌파했다는 뉴스를 접했었는데요

최근 논란이 되어왔던 금투세 시행 여부 관련해서 과세 회피처로 ISA 계좌가 주목 받기도 했었죠

그래서 오늘은 ISA 계좌에 대해서 알아보도록 하겠습니다

 

ISA 계좌란?

ISA 계좌는 Individual Saving Account의 약자로 개인 종합자산관리 계좌를 뜻합니다

2016년에 정부가 국민들의 자산 형성에 보탬이 되고자 야심차게 출시한 상품이었죠

한마디로 일정 금액까지는 국민들의 투자 자산에 대해서 세금을 깍아주는 제태크 통장이라고 보시면 됩니다

이 계좌 하나로 예금, 주식, ETF, 펀드 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있고, 비과세 또는 저율과세 혜택이 제공됩니다.

 

ISA 계좌 개설 납입한도 비과세

 

 

ISA 계좌 가입 자격

• 만 19세 이상의 대한민국 국민이라면 누구나
• 15세 이상 19세이하 청소년도 근로소득이 있는 경우 가입 가능
• 1인당 1계좌만 개설 가능
• 금융소득종합과세자(연간 금융소득 2000만원 초과)는 가입 불가 (2025년부터는 가능)

ISA 계좌 종류

1. 소득별

• 일반형 : 소득에 관계없이 누구나 개설
• 서민형 : 연소득 5천만원 이하의 근로자 또는  3,500만원 이하의 종합소득이 있는 자, 일정 소득요건을 충족하는 자영업자 등 개설 가능

2. 유형별

• 중개형 : 투자자가 직접 운용 - 국내 상장주식, 펀드, ELS 등
• 신탁형 : 투자자가 금융사에 운용 지시 - 예적금, 펀드, ELS 등
• 일임형 : 금용사가 일임 운용 - 예적금, 펀드, ELS 등

 

ISA 계좌 납입한도

• 연간 2천만원 (5년 간 총 1억원)
• 연간 2천만원 한도는 이월 가능 ((예시) 올해 1,500만원만 납입했다면, 내년에는 2,500만원 까지 납입 가능)

 

ISA 계좌 가입기간

• 3년~5년
• ISA 계좌의 비과세 혜택을 받기 위해선 최소 3년의 의무 가입 기간을 유지 필요
• 5년 만기 이후 재가입 가능

 

ISA 계좌 비과세 혜택

• 일반형 : 수익금액 200만원까지 비과세
• 서민형 : 수익금액 400만원까지 비과세
• 위의 비과세 한도를 초과한 수익금액 : 9.9% 저율과세
• 종목별 합산 순이익에 대해서만 과세함

(예시)

내가 A종목, B종목에 투자하고 있고 A종목에서 +400만원 수익이고, B종목에서 -200만원 손실 중이라면

일반 계좌는 +400만원에 대해 과세하지만,

ISA 계좌는 A+B의 순이익인 200만원에 대해서만 과세합니다.

 

ISA 계좌 만기 후 IRP 계좌로 이전시 혜택

근로소득자의 경우,  ISA 계좌 만기자금을 IRP(개인형 퇴직연금)로 이전시

전환금 10%, 최대 300만원까지 세액 공제 혜택을 받을 수 있습니다.

또한, 2021년 이후 ISA 만기자금을 IRP로 입금시 연금계좌 납입금액 (연간 700만원 한도)으로 인정됩니다.

 

ISA 계좌 개설 방법

1. 필요 서류 준비

• 신분증 : 주민등록증, 운전면허증 등
• 필요시 주민등록등본, 초본
• 기타 금융기관에서 요청하는 서류

2. 금융기관 방문 또는 온라인(모바일) 신청

 

제가 개설한 NH투자증권에서 모바일로 신청하는 방법을 예시로 보여드리겠습니다.

 

먼저 나무 어플을 설치 하신 후,

 

[안드로이드]

https://play.google.com/store/search?q=%EB%82%98%EB%AC%B4&c=apps

 

[iOS]

https://apps.apple.com/kr/app/%EB%82%98%EB%AC%B4%EC%A6%9D%EA%B6%8C-nh%ED%88%AC%EC%9E%90%EC%A6%9D%EA%B6%8C-mts/id486312400

 

ISA 계좌 개설 납입한도 비과세

 

 

메뉴 → 상품 → ISA → 중개형ISA 신규/이전개설 을 차례로 클릭해줍니다

 

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ISA 계좌 개설 납입한도 비과세

 

그 뒤로는 차례대로 본인확인, 증빙서류 제출 등의 절차를 거쳐 ISA 계좌 만들기를 완료해 주시면 됩니다.

 

 

다 되셨다면 아래와 같이 ISA 정보를 확인하실 수 있을 거예요

ISA 계좌 개설 납입한도 비과세

 

제가 가입한 NH투자증권 외에 다양한 금융기관에서도 ISA 계좌 가입이 가능하니 알아보세요!

 

- 신한은행 : https://bank.shinhan.com/index.jsp#020200000000

- 국민은행 : https://obank.kbstar.com/quics?page=C041164#loading

- 우리은행 : https://spot.wooribank.com/pot/Dream?withyou=IMISA0044

 

2025년 ISA 계좌 개정안

내년인 2025년 부터는 ISA 계좌의 세제 혜택이 대폭 확대되는데요

비과세 한도, 납입한도도 늘어나고 금융소득종합과세자도 가입이 가능하는 등의 내용입니다

아래 표로 조금 더 자세히 살펴볼게요

구분	일반투자형	국내투자형
자격	소득이 있는 15세 이상 청소년 소득이 없는 19세 이상 대한민국 거주자	일반투자형과 동일 금융소득종합과세자 가입 가능
투자종목	예금 펀드 국내주식 채권 국내 상장 해외 ETF  등	국내주식 국내주식펀드
납입한도	2억원 (연 4천만원 한도)	2억원 (연 4천만원 한도)
비과세한도	500만원 (서민형, 농어민형 1천만원) 한도 초과분은 9% 분리과세	1천만원 (서민, 농어민형 2천만원) 금융소득종합과세자는 비과세 없이 14% 분리과세

 

 

ISA 계좌는 세금 혜택과 다양한 투자기회 제공을 통해 개인의 단기 목돈을 만들기에 매우 유용한 방법입니다.

각자의 재정 목표와 투자 성향에 맞춰서 ISA 계좌를 만들어 관리하면 아주 효과적일 것 같네요!

 

 

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